A对账户持有人已完成涉税信息尽职调查
B账户持有人首次申请开立金融账户
C账户持有人涉税信息未发生变更
D账户持有人再次申请开立金融账户
对账户持有人同时满足这些条件时(),银行可不重复开展尽职调查。
对已完成涉税信息尽职调查的账户持有人再次申请开立金融账户,且其涉税信息未发生变更的,银行可不重复开展尽职调查。
991.银行发现账户持有人国籍、证件类型、电话、地址等信息变更且表明账户持有人税收居民身份可能变化的,应当重新开展尽职调查。
账户持有人涉税信息发生变更的,应当在信息发生变更之日起( )日内告知银行,以便银行重新开展尽职调查。
对下列账户持有人开立的账户需开展尽职调查的为().
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