试题详情

A公司基本户2020年5月的银行存款余额调节表存在一笔企业已付银行未付的货款46000元，原因是收款方账户信息有误当月被银行拒绝支付，7月的银行存款余额调节表仍存在这笔未达账项，按公司规定银行账户未达

《银行存款余额调节表》的完成时间为每月20日后；多个月份的银行账户对账单、《银行存款余额调节表》、《银行存款未达账项跟踪表》未及时装订成册；6笔银行账户未达账项的清理核销超过2个月，2019年7月1

000 元，银行已登记入账， 企业因未收到银行的收款通知尚未记账；（2）银行代 A 公司支付本月水电费共计 3 500 元，银行已记账，企业未收到银行的付款通 知而尚未记账；（3）A 公司购买原材料共

企业银行存款的账面余额与银行对账单余额因未达账项存在差额时，应按照存款余额调节表调整银行存款日记账。

银行兑现；（银行未减少） （2）12月27日，银行收到外地汇款7 900元，已存入公司账户，公司尚未收到收款通知；（企业未增加） （3）12月28日，银行代公司支付本月电话费1 200元