试题详情

总行于日间与基金公司进行薪金煲当日快速赎回款项清算时,会计分录为： 基金公司开户行： 借：金融机构活期存款－境内证券业金融机构活期存款（基金公司指定的透支账户） 贷：系统内资金清算往来－系统内资金

账系统对账范围包括（一）外部账户核对.外部账户主要包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、财政性存款、同业存款、保证金存款.（二）系统内往来账核对.内部账户主要包括内部往来款项账户、保证金账户、

间联收单业务,30310109清算资金往来-清算资金往来-银行卡收单业务待清算款项科目用于银行卡收单业务( )款项

日终对账后，系统根据对账结果自动将退回待查业务款项记载至发出网点的‘清算资金往来款项‘账户，由各网点于次日进行对账差错调整。

（ ）或（ ）应每日检查纸质商业汇票系统业务资金划拨清算使用的“贸易通资金划拨中间户”账户，发生资金往来是否经内勤行长审批、核算是否正确，当日账户余额应为零。